Hoeveel mag je belastingvrij sparen is een vraag waar veel mensen elk jaar mee bezig zijn. Sparen voelt veilig, maar vanaf een bepaald bedrag kijkt de Belastingdienst mee. Er zijn regels over wat je belastingvrij mag bewaren op een spaarrekening. Elk jaar kunnen de regels en het vrijgestelde bedrag veranderen. In deze blog lees je alles wat je nu moet weten over belastingvrij sparen.
Het vrijgestelde bedrag in 2025
Ieder jaar bepaalt de overheid hoeveel je mag sparen zonder hierover belasting te betalen. Dit heet het heffingsvrije vermogen. Voor 2025 is het bedrag vastgesteld op 57.684 euro per persoon. Dit betekent dat je tot dit bedrag geen belasting hoeft te betalen over je spaargeld. Heb je samen met een fiscaal partner een gezamenlijke rekening? Dan mag je het dubbele bedrag sparen zonder belasting te betalen, namelijk 115.368 euro. Alleen het geld dat boven deze grens uitkomt, telt mee voor belasting.
Belasting op spaargeld boven de grens
Zodra je meer spaargeld hebt dan het belastingvrije bedrag, telt het overschot mee voor de belasting. Je betaalt dan belasting over het deel dat boven het heffingsvrije vermogen zit. De Belastingdienst rekent over spaargeld een bepaald percentage. Dit percentage is meestal lager dan op inkomen uit werk. Voor 2025 bedraagt het belastingtarief op vermogen 34 procent. Maar je betaalt alleen over een vastgesteld fictief rendement op het bedrag boven de vrijstelling. Dit betekent dat de Belastingdienst rekent met een nep-rente die soms hoger of lager is dan je echte spaarrente.
Welke rekeningen en tegoeden tellen mee?
Niet alleen het geld op je gewone spaarrekening telt mee. Ook tegoeden op andere plekken horen bij je vermogen. Denk aan beleggingen, geld op depositorekeningen, buitenlandse rekeningen of een tweede huis. Dit alles samen is je totale vermogen. Heb je schulden, zoals een lening? Dan mag je een deel van je schulden aftrekken van je vermogen. Maar hierbij geldt een drempel: alleen schulden boven een bepaald bedrag mag je aftrekken van je bezit.
Belastingvrij sparen voor kinderen en jongeren
Veel ouders sparen voor hun kinderen. Dit spaargeld hoort officieel bij het vermogen van de ouders zolang het kind jonger is dan 18 jaar. Dit betekent dat spaargeld op een kinderrekening meetelt voor het heffingsvrije vermogen van de ouders. Pas als het kind 18 jaar wordt, telt het bij het vermogen van het kind zelf. Vanaf dat moment kan het kind ook belastingvrij sparen, maar dan geldt weer de grens die voor iedere Nederlander geldt.
Tips om slim om te gaan met sparen en belasting
Het is handig om af en toe te berekenen hoeveel vermogen je precies hebt. Dat kun je doen door alle spaarrekeningen, beleggingen en andere bezittingen op een rij te zetten. Je kunt ook kijken of het slim is om spaargeld te schenken aan iemand anders, bijvoorbeeld je kinderen, zodat je niet boven de grens uitkomt. Let er goed op dat je eerlijk alles opgeeft aan de Belastingdienst, want verzwegen spaargeld kan later flinke boetes opleveren. Wie een huis heeft met een hypotheek, kan het deel van de hypotheekschuld boven de drempel aftrekken van het bezit. Zo voorkom je dat je te veel belasting betaalt over je spaargeld.
Wat verandert er de komende jaren?
De regels voor belastingvrij sparen veranderen regelmatig. Dit komt doordat de overheid het ieder jaar opnieuw bekijkt. Soms gaat het belastingvrije bedrag omhoog, soms blijft het gelijk. Ook de manier waarop de Belastingdienst de belasting uitrekent over spaargeld kan veranderen. Het is slim om de plannen van de overheid aan het einde van het jaar even te checken, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Veelgestelde vragen over belastingvrij sparen
Wat is het heffingsvrije vermogen precies?
Het heffingsvrije vermogen is het bedrag dat iedereen zonder belasting mag sparen. Voor spaargeld en beleggingen geldt in 2025 een grens van 57.684 euro per persoon. Alles daarboven wordt belast als vermogen.
Tellen mijn schulden ook mee bij het berekenen van mijn vermogen?
Schulden kun je aftrekken van je vermogen. Maar er geldt een drempel. Alleen het deel van je schulden dat boven de drempel uitkomt mag je aftrekken voor de belasting.
Geldt belastingvrij sparen alleen voor het geld op een spaarrekening?
Niet alleen spaargeld telt mee. Ook beleggingen, deposito’s, buitenlandse rekeningen en een tweede huis worden bij het vermogen opgeteld voor de belasting.
Hoe weet ik of ik belasting moet betalen over mijn spaargeld?
Als je totale vermogen op 1 januari van het jaar boven het belastingvrije bedrag uitkomt, moet je aangifte doen en belasting betalen over het deel boven de grens.
Kan het belastingvrije bedrag volgend jaar veranderen?
Het heffingsvrije vermogen kan elk jaar anders zijn. Daarom is het goed om de nieuwe grens ieder jaar te controleren.
