Hoeveel belasting over spaargeld je betaalt, is een vraag die veel mensen bezig houdt als ze geld op hun rekening hebben staan. De Belastingdienst ziet spaargeld als een vorm van vermogen. Als je boven een bepaald bedrag uitkomt, moet je hierover belasting betalen. Hoe dit werkt, hangt af van de hoogte van je spaargeld en van de regels die de overheid elk jaar stelt.
De grens voor belasting betalen over spaargeld
Niet iedereen die geld spaart, betaalt meteen belasting. De overheid hanteert een vrijstelling. Dit is een bedrag waarover je geen belasting betaalt. In 2024 en 2025 ligt deze grens rond de 57.000 euro per persoon. Heb je een partner? Dan mag je samen tot ongeveer 114.000 euro sparen, zonder vermogensbelasting te betalen. Alles boven deze grens telt mee voor de belasting in box 3. Het is goed om te weten dat deze vrijstelling elk jaar kan veranderen.
Zo werkt de belasting op spaargeld en vermogen
De Belastingdienst rekent bij de aangifte je totale vermogen uit. Naast spaargeld telt bijvoorbeeld ook geld op een spaarrekening in het buitenland, beleggingen, een tweede huis of andere bezittingen mee. Je krijgt eerst de vrijstelling. Is je vermogen toch hoger? Dan betaal je belasting over het meerdere. Je spaargeld en andere bezittingen worden dus op één hoop gegooid. Schulden mag je hier weer vanaf trekken, maar alleen als het boven een bepaald bedrag komt. Uiteindelijk blijft een bedrag over waarover belasting betaald moet worden.
Hoeveel belastingpercentages zijn er op spaargeld
Het belastingtarief voor vermogen lag in 2024 en 2025 op 36 procent. Dit percentage geldt niet direct over je gehele vermogen. Eerst wordt gekeken naar de opbrengst die je, volgens de Belastingdienst, met je spaargeld zou kunnen halen. De overheid rekent bijvoorbeeld met een vaste spaarrente en andere vaste waardes voor beleggingen. Het bedrag dat daar uitkomt, heet het ‘forfaitair rendement’. Alleen over deze fictieve opbrengst betaal je belasting met het tarief van 36 procent. Door deze rekenmethode is het soms voordeliger of ongunstiger, afhankelijk van de echte spaarrente.
Praktijkvoorbeeld: belasting op spaargeld berekenen
Stel, je hebt 70.000 euro spaargeld. Je bent alleenstaand. De vrijstelling is 57.000 euro. Dat betekent dat je over 13.000 euro belasting moet betalen. De Belastingdienst gebruikt voor spaargeld vaak een laag rendementspercentage, bijvoorbeeld 1 procent. Op 13.000 euro is dat 130 euro ‘fictieve opbrengst’. Hierover betaal je 36 procent belasting. Dat is in dit voorbeeld ongeveer 47 euro. Heb je samen met een partner hetzelfde bedrag staan? Dan blijf je onder de grens en betaal je niets aan vermogensbelasting.
Veranderingen in vrijstellingen en tarieven
De overheid bekijkt bijna elk jaar hoe hoog de vrijstelling is en welk tarief er wordt gehanteerd. Door inflatie en aanpassingen in beleid verschuiven deze grenzen soms. Let er daarom goed op hoeveel spaargeld of vermogen je aan het einde van het jaar hebt. Het moment waarop je vermogen wordt gemeten, is meestal 1 januari van het volgende jaar. Verandert de grens? Dan betaal je misschien meer of minder belasting dan een jaar eerder. Houd nieuws van de Belastingdienst in de gaten als je dichtbij de vrijstelling zit, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Veelgestelde vragen over hoeveel belasting over spaargeld
- Geldt de vrijstelling alleen voor spaargeld?
De vrijstelling geldt niet alleen voor spaargeld, maar voor al je vermogen samen. Dat betekent dat spaargeld, beleggingen en bijvoorbeeld een tweede huis samen worden opgeteld. Alleen als dit totaal boven de vrijstelling uitkomt, betaal je belasting. - Wat als ik samen woon of getrouwd ben?
Als je een fiscale partner hebt, worden jullie bezittingen vaak samengeteld. Jullie mogen dan gezamenlijk meer vermogen belastingvrij houden. In 2024/2025 is dit rond de 114.000 euro. Alles wat jullie samen daarboven hebben, telt mee voor de heffing in box 3. - Kan ik spaargeld van kinderen ook meerekenen?
Spaargeld dat op naam van je kinderen staat, telt soms bij jouw vermogen. Dit is zo als je kind jonger is dan 18. Vanaf de achttiende verjaardag telt hun spaargeld apart mee. - Telt mijn schuldenlast mee bij de berekening?
Ja, je mag bepaalde schulden aftrekken van je vermogen. De Belastingdienst hanteert wel een drempelbedrag voordat deze schulden meetellen. Het deel van je schulden dat boven de drempel uitstijgt, trek je af van je bezit. - Wanneer moet ik mijn spaargeld opgeven aan de Belastingdienst?
Je geeft je vermogen en spaargeld elk jaar op bij de belastingaangifte. Vaak kijkt de Belastingdienst naar de stand van je rekeningen op 1 januari van het nieuwe jaar. Dat bedrag vul je in. - Betaal ik belasting als ik minder dan de vrijstelling heb?
Nee, als je totale vermogen onder de vrijstelling blijft, betaal je geen belasting over spaargeld of andere bezittingen.
