Belasting op spaargeld is voor veel mensen een belangrijk onderwerp, vooral als je 100.000 euro op je spaarrekening hebt staan. De regels zijn vrij duidelijk, maar veranderen soms. Met een goed overzicht weet je precies wat jou te wachten staat.
Het heffingsvrije vermogen verklaard
Het heffingsvrije vermogen is het bedrag aan spaargeld waarover je geen belasting hoeft te betalen. In het jaar 2026 ligt deze grens op 59.357 euro per persoon. Dit betekent dat iedereen dit bedrag spaargeld zonder extra kosten apart mag zetten. Alleen het bedrag daarboven telt mee voor de belasting. Heb je bijvoorbeeld 100.000 euro spaargeld, dan is het belastbare deel 100.000 min 59.357 euro. Dat komt neer op 40.643 euro.
Hoe de belasting op spaargeld wordt berekend
Het geld boven het heffingsvrije vermogen telt mee voor de berekening van de belasting, ook wel vermogensrendementsheffing genoemd. De Belastingdienst gaat hierbij uit van een vast percentage over jouw spaargeld. Ze doen alsof je elk jaar een bepaald ‘rendement’ haalt, ook als je dit geld niet daadwerkelijk verdient. Dit percentage hangt af van hoeveel je hebt en hoe je vermogen verdeeld is tussen spaargeld en beleggingen. In de afgelopen jaren schommelde het percentage tussen ongeveer 1 procent en 2 procent. Precieze cijfers voor 2026 worden elk jaar opnieuw vastgesteld door de overheid.
Samenwonen en verdeeld spaargeld: zo werkt het heffingsvrij bedrag
Wie een partner heeft waarmee hij belastingaangifte doet, mag de heffingsvrije vermogensgrens samenvoegen. Voor samenwonenden of gehuwden wordt het bedrag dus twee keer 59.357 euro. In totaal mag je dan 118.714 euro opzijzetten zonder extra belasting over spaargeld te betalen. Heb je alleen spaargeld en geen beleggingen, dan betaal je bij een gezamenlijk vermogen tot dit bedrag dus niets extra’s. Bij 100.000 euro samen op een rekening blijft je spaargeld helemaal buiten de belasting. Is het gespaarde bedrag hoger, dan betaal je alleen over het deel dat boven die drempel uitkomt.
De gevolgen van belasting op extra spaargeld
Een belasting op spaargeld klinkt misschien vervelend, maar het gaat meestal om een klein deel van het saldo. Stel: je hebt 100.000 euro spaargeld en bent alleenstaand. Het deel waarover je belasting betaalt is 40.643 euro. Stel dat het belastingpercentage voor spaargeld dat jaar op 1,5 procent ligt. Dan is het te betalen bedrag ongeveer 610 euro. Dit bedrag wordt elk jaar opnieuw berekend. Het is belangrijk om goed op de hoogte te blijven van de grens en het percentage. Zo weet je altijd waar je aan toe bent en sta je niet voor verrassingen.
Handige manieren om minder te betalen
Er zijn een paar slimme manieren om minder belasting over je spaargeld te betalen. Je kunt bijvoorbeeld kijken of je gebruik kunt maken van fiscale partnerschap. Minimaal je geld slim verdelen tussen jezelf en je partner kan helpen om volop van beide heffingsvrije bedragen te profiteren. Ook zijn er giftmogelijkheden aan goede doelen, waarmee je jouw vermogen kunt verlagen. Bedenk dat je belasting betaalt over je totale vermogen. Dat zijn dus niet alleen je spaartegoeden, maar ook beleggingen en bijvoorbeeld een tweede woning. Met goed plannen kun je mogelijk geld besparen.
Antwoorden op de meest gestelde vragen over belasting op 100.000 euro spaargeld
-
Moet ik elk jaar meer belasting betalen als ik spaargeld heb?
Als je spaargeld elk jaar boven het heffingsvrije vermogen uitkomt en het belastingpercentage verandert niet, dan blijft het te betalen bedrag ongeveer gelijk. Alleen als je groter spaarsaldo krijgt of als de belastingregels veranderen, kan het bedrag stijgen of dalen.
-
Geldt het heffingsvrije vermogen alleen voor spaargeld?
Het heffingsvrije vermogen geldt voor al je vermogen bij elkaar, dus spaargeld en bezittingen samen. Alleen je eigen huis telt meestal niet mee.
-
Wat als ik precies op de grens van het heffingsvrije vermogen zit?
Heb je precies 59.357 euro spaargeld en verder geen ander vermogen, dan betaal je geen belasting over je tegoed. Alleen het bedrag boven deze grens wordt meegerekend voor de belasting.
-
Hoe werkt het bij een gezamenlijke rekening met mijn partner?
Bij een gezamenlijke spaarrekening met een fiscaal partner mag je de dubbele vrijstelling gebruiken. Samen mag je dus 118.714 euro aan spaargeld belastingvrij hebben in 2026.
-
Verandert het heffingsvrij bedrag elk jaar?
Ja, de overheid past deze grens ieder jaar soms aan de inflatie aan. Blijf dus elk jaar opletten zodat je weet waar je aan toe bent.
