De grens van belastingvrij spaargeld
In Nederland mag je een deel van je spaargeld houden zonder dat je hierover iets hoeft af te dragen. Dit bedrag heet het heffingsvrije vermogen. In 2026 is de grens hiervan 59.357 euro per persoon. Dit betekent dat als je meer hebt dan dit bedrag, je belasting betaalt over het deel daarboven. Stel je hebt 200.000 euro op je rekening, dan is 140.643 euro daarvan het deel dat boven de grens zit. Alleen dat deel telt mee voor de berekening van de belasting op vermogen. Spaargeld tot en met die grens blijft buiten schot, dus daar hoef je niets voor te reserveren.
Zo werkt de berekening van belasting over je spaargeld
De overheid kijkt bij het bepalen van de belasting niet alleen naar spaargeld, maar ook naar beleggingen, aandelen of een tweede woning, als je die hebt. Alles bij elkaar heet ‘box 3 vermogen’. Voor deze blog gaan we uit van alleen spaargeld. Met 200.000 euro aan spaargeld en een heffingsvrije voet van 59.357 euro blijft er dus 140.643 euro over waarover je moet betalen. Er wordt uitgegaan van een denkbeeldig rendement, niet van wat je echt aan rente krijgt. Het percentage van dit rendement wordt ieder jaar opnieuw vastgesteld door de overheid en hangt af van de markt en de verdeling spaargeld en beleggingen. Over het rendement reken je vervolgens 36 procent af als belasting.
Voorbeeld: hoeveel betaal je precies?
Het is handig om een concreet voorbeeld te zien van hoeveel belasting je nu betaalt. Stel: je hebt 200.000 euro spaargeld, en verder geen beleggingen. Eerst trek je het heffingsvrije vermogen af. Dan blijft er 140.643 euro over. De overheid bepaalt in 2026 een fictief rendement van ongeveer 1,03 procent op spaargeld. Dit betekent dat je volgens de Belastingdienst met je spaargeld 1,03 procent ‘verdient’, ook al krijg je in werkelijkheid misschien minder rente. Over 140.643 euro is dat 1.449 euro aan denkbeeldig rendement. Daarover moet je 36 procent belasting afdragen. Dit komt neer op ongeveer 522 euro die je betaalt. Houd er rekening mee dat deze bedragen elk jaar iets kunnen veranderen door nieuwe regels, schommelingen op de markt en bijstellingen van de grens voor het heffingsvrije vermogen.
Samen sparen of aparte rekeningen en de gevolgen voor belasting
Voor stellen die samen belastingaangifte doen, bijvoorbeeld partners of gehuwden, mag je het vrijgestelde bedrag van beide optellen. In plaats van 59.357 euro geldt er samen 118.714 euro vrijstelling in 2026. Je hoeft dan minder snel belasting over vermogen te betalen. Heb je samen 200.000 euro aan spaargeld, dan is maar 81.286 euro belast in plaats van 140.643 euro. De belastingdruk wordt dan een flink stuk lager. Houd er wel rekening mee dat alle vormen van vermogen meetellen. Heb je aandelen, cryptomunten of bijvoorbeeld een stuk bosgrond, dan komen deze erbij. De Belastingdienst kijkt bij de belasting voor spaargeld naar het hele vermogen dat in box 3 valt. Je spaart dus niet altijd alleen voor jezelf, en het kan uitmaken hoe je het spaargeld verdeelt.
Spreiden, schenken en belasting besparen
Veel mensen zoeken manieren om de te betalen belasting lager te maken of te voorkomen dat spaargeld steeds minder waard wordt. Een veel gekozen manier is geld schenken voor bijvoorbeeld een studie, huis of ander doel. Voor schenkingen gelden in Nederland speciale vrijstellingen. Ook kun je kijken of het zinvol is om spaargeld te spreiden binnen het gezin, bijvoorbeeld met aparte rekeningen. Let altijd goed op wat is toegestaan, en geef schenkingen op als dat moet bij de Belastingdienst. Zo voorkom je verrassingen. Jaarlijks veranderen de grenzen en regels voor spaargeld en belasting, dus het helpt om het goed bij te houden of advies te vragen als je twijfelt. Op deze manier kun je optimaal gebruik maken van je spaargeld en de belasting zo laag mogelijk houden.
Veelgestelde vragen over belasting op 200.000 euro spaargeld
Hoeveel belasting moet je betalen over 200.000 euro spaargeld? Als je 200.000 euro spaargeld hebt, betaal je alleen belasting over het bedrag boven de vrijstelling van 59.357 euro per persoon in 2026. Over het resterende deel betaal je 36 procent over het fictieve rendement dat de Belastingdienst vaststelt, wat in 2026 ongeveer 1,03 procent is voor spaargeld. De uiteindelijke belasting komt daarmee uit op ruim 500 euro per jaar.
Wat gebeurt er als ik samen met mijn partner spaar? Stel je hebt samen met je partner 200.000 euro spaargeld, dan geldt er een dubbele vrijstelling van 118.714 euro. Je betaalt dan alleen belasting over het bedrag daarboven, wat het belastbare deel kleiner en de belasting lager maakt.
Verandert de grens voor belastingvrij sparen elk jaar? De grens voor belastingvrij spaargeld wordt elk jaar aangepast. Deze hangt af van beleid en inflatie. Het is daarom goed om elk jaar te checken wat de nieuwe grens is, zodat je weet hoeveel spaargeld buiten de belasting blijft.
